Введение. 3

1. Теоретические  основы анализа движения денежных средств предприятия. 5

1.1 Понятие и экономическая сущность денежных средств  предприятия  5

1.2 Информационная база для анализа денежных средств предприятия  9

1.3 Методика проведения анализа движения денежных средств предприятия  13

2. Анализ движения денежных средств Карачевского райпо. 17

2.1 Организационно-экономическая характеристика предприятия. 17

2.2 Анализ движения денежных средств предприятия. 20

3. Резервы повышения эффективности движения денежных средств Карачевского райпо  29

3.1 Мероприятия по улучшению эффективности управления денежными средствами предприятия. 29

3.2 Оптимизация уровня денежных средств предприятия. 33

Заключение. 37

Список литературы.. 39

Приложения. 41

Деятельность любого предприятия ориентирована на получение определённых результатов. Однако одни предприятия уверенно достигают поставленных целей своей деятельности, а другие работают менее успешно.